Investování pro děti: kolik naspoříte do 18 let?

Při modelovém výnosu 7 % ročně vyjde 1 000 Kč měsíčně od narození do osmnáctin zhruba na 430 721 Kč. Sami přitom vložíte 216 000 Kč – zbytek, tedy asi 214 721 Kč, udělalo složené úročení. Při 2 000 Kč měsíčně je to kolem 861 442 Kč, při 500 Kč měsíčně kolem 215 361 Kč. Jsou to nominální částky před inflací.

Obojí má háček a jde o hlavní rozhodnutí, které musíte udělat na začátku. Účet na jméno dítěte znamená, že peníze jsou právně majetkem dítěte – nemůžete si je vzít zpátky a v osmnácti s nimi dítě naloží, jak samo chce. Účet na vaše jméno vám nechává plnou kontrolu i flexibilitu, ale je to váš majetek, vaše daňová povinnost a je na vaší disciplíně peníze skutečně předat. Pro většinu rodičů je praktičtější druhá varianta, pokud si dokážou peníze mentálně oddělit.

Zpravidla ne bez souhlasu opatrovnického soudu. Podle § 898 občanského zákoníku potřebují rodiče souhlas soudu k jednání týkajícímu se jmění dítěte, pokud nejde o běžnou záležitost nebo o zanedbatelnou hodnotu. Prodej investic nebo výběr většího objemu peněz z účtu dítěte tak obvykle znamená jít k soudu a doložit, že je to v zájmu dítěte. Ukládat a nakupovat jde naopak volně. Počítejte s tím dopředu – tyto peníze nejsou vaše nouzová rezerva.

Pokud je účet na jméno dítěte, dítě získá plnou dispozici a může si s celou částkou naložit libovolně – včetně toho, že ji celou utratí. Žádné právní omezení už nemáte. Jedinou pojistkou je finanční výchova a načasování: řada rodičů proto peníze nepředává naráz, ale investuje na vlastní jméno a předává postupně podle toho, jak dítě zvládá s penězi hospodařit.

Stejnými pravidly jako u dospělých – dítě je samostatný daňový poplatník. Zisk z prodeje je osvobozen, pokud cenné papíry držíte déle než 3 roky (časový test), nebo pokud úhrn prodejů za rok nepřesáhne 100 000 Kč hrubých příjmů (hodnotový test). U spoření pro dítě na 18 let se časový test splní prakticky vždy, takže se daň typicky vůbec neřeší. Nejde o daňové poradenství – konkrétní situaci proberte s daňovým poradcem.

Zpravidla ne. Hlavní výhoda DIP je odečet vkladů až 48 000 Kč ročně od základu daně – jenže dítě žádný zdanitelný příjem nemá, takže si nemá co odečíst, a jako rodič si můžete odečíst pouze vklady do svého vlastního DIP. Navíc platí pravidlo 120/60: peníze jdou vybrat nejdřív po 10 letech a zároveň nejdřív v 60 letech věku. Pro cíl „mít peníze v osmnácti" je to tedy naopak překážka – peníze by byly zamčené dalších přes 40 let.

Při horizontu 18 let dává smysl široký světový akciový index a akumulační třída fondu (Acc), která dividendy reinvestuje uvnitř fondu – nemusíte je ročně danit ani ručně reinvestovat. Rozhodujete se hlavně mezi indexem jen na vyspělé trhy (MSCI World) a celým světem včetně rozvíjejících se trhů (FTSE All-World, MSCI ACWI). Není to doporučení konkrétního fondu; srovnání parametrů najdete v tabulce výše a v našem srovnávači.